Carlos queria enxergar pra onde estava indo o dinheiro da empresa.
— Contador, preciso de um relatório de fluxo de caixa.
— Mensal ou acumulado?
— Mensal. Quero ver entrada e saída de cada mês.
— Consigo fazer. Me dá os extratos bancários e o registro de vendas.
— Tenho tudo no Drive.
— Perfeito. O fluxo de caixa mostra três tipos de movimentação.
— Quais?
— Operacional, investimento e financeiro.
— Explica.
— Operacional é o dia a dia: vendas, pagamento de fornecedores, salários.
— Investimento?
— Compra de máquina, reforma, equipamento. Coisa que fica na empresa.
— E financeiro?
— Empréstimo, aplicação financeira, pagamento de juros.
— E o que eu olho primeiro?
— O operacional. Se o operacional está positivo, a empresa se sustenta sozinha.
— E se estiver negativo?
— Aí precisa de empréstimo ou injeção de capital. Não é sustentável.
O contador preparou o relatório. Carlos abriu e leu linha por linha.
A receita operacional era maior que a despesa. Mas os investimentos estavam pesando.
— Tô investindo muito esse ano — ele percebeu.
— É. Mas é investimento. Vai gerar retorno no futuro.
— Então o fluxo tá saudável?
— Tá. Operacional positivo, investimento controlado. Só não deixa o financeiro virar bola de neve.
Carlos entendeu o valor do relatório. Pediu pro contador fazer todo mês.
*Continua em: 819 — Como pedir ao corretor de investimentos análise de risco?*